E-számla kiállítása Törökországban: lépések és e-Arşiv
Törökországban az e-Fatura öt lépésben készül: vevő ellenőrzése, forgatókönyv és típus, tételek, előnézet, küldés. Ha a vevő nem használ e-Faturát: e-Arşiv.
Az e-számla (a török elektronikus számla, e-Fatura) kiállítása a papírszámlától eltérően nem nyomtatási, hanem küldési feladat: a bizonylat a GİB (a török adóhatóság) szabványos formátumában, UBL-TR-ben készül, aláírják, és a címzett e-Fatura postafiókjába kézbesítik. Az alábbi lépések ugyanazok, bármilyen programot használ; a menüneveket az ELPO e-Belge képernyőjéről vettük.
Először: e-Fatura vagy e-Arşiv?
A döntés a vevőn múlik. Ha a vevő a GİB-nél regisztrált e-Fatura-felhasználó, e-számla készül; ha nem (végső fogyasztó vagy olyan cég, amely nem tért át az e-Faturára), e-Arşiv számla (elektronikus archívum) készül. Azt, hogy a vevő regisztrált-e, a GİB regisztrált felhasználóinak listájában, adószám alapján kell lekérdezni.
Hogyan kell e-számlát kiállítani: öt lépés
- Nyisson új bizonylatot. Új bizonylat / Bizonylat létrehozása > E-Fatura.
- Válassza ki a forgatókönyvet és a számlatípust. A forgatókönyv határozza meg a számla fajtáját (lásd a táblázatot lent). A számlatípus az értékesítés adójogi helyzetét adja meg: értékesítés, visszáru, forrásadó-levonás (tevkifat), mentesség, különleges adóalap, exportra regisztrált, szállásadó. Visszáru esetén a visszaküldött számla száma kötelező.
- Adja meg a vevőt. Az adószám beírása közben a regisztrált vevők közül érkeznek javaslatok; kiválasztáskor a cím és az adóhivatal kitöltődik.
- Adja meg a tételeket és a pénznemet. Termék/szolgáltatás, mennyiség, egységár, KDV-kulcs (török áfa). Ha a bizonylat TL-től eltérő pénznemben készül, megnyílik az árfolyammező. Forrásadó-levonásnál vagy mentességnél a kódot tételenként a GİB listájából kell választani.
- Ellenőrizze előnézetben, és küldje el. Az Előnézet lépésben a bizonylat három külön ellenőrzésen megy át: üzleti szabályok, a GİB XML-sémája (XSD) és schematron-szabályok. Amíg mindhárom nem teljesül, nincs küldés; hiba esetén a képernyő kiírja, melyik mezőben van. Ezután Mentés és küldés.
Küldés után nyomon követhető a bizonylat feldolgozási eredménye az integrátornál. Ha a bizonylatot elutasítják, az ok megjelenik a képernyőn; nem marad olyan bizonylat, amelyről azt hisszük, hogy „elküldve”, közben csendben elveszett. A félbehagyott bizonylat a Mentés piszkozatként funkcióval tárolható, és a Piszkozatok közül ott folytatható, ahol abbahagyta.
Melyik forgatókönyvet válasszam?
| Forgatókönyv | Mikor |
|---|---|
| Alap (Temel) | Szokásos értékesítés; a vevő nem ad elfogadó/elutasító választ |
| Kereskedelmi (Ticari) | Olyan értékesítés, ahol a vevőnek el kell tudnia fogadni vagy utasítani a számlát |
| Export (İhracat) | A vevő a Vám- és Kereskedelmi Minisztérium; szállítási feltétel, vámárú-nyilatkozat, származási adatok a tételsorban |
| Közszféra (Kamu) | A vevő közintézmény; az IBAN kötelező |
| HKS | Hal Kayıt Sistemi (nagybani piaci nyilvántartási rendszer) azonosítóval ellátott értékesítés és bizományosi számla |
| Beruházásösztönzés (Yatırım Teşvik) | Beruházásösztönzési igazolással történő értékesítés; igazolás száma/dátuma és gépazonosító a tételsorban |
| Gyógyszer (İlaç) | A Gyógyszerkövetési Rendszerbe bejelentett értékesítés |
| Energia (Enerji) | Töltőállomási értékesítés; rendszám, töltési időszak és a csatlakozó sorozatszáma |
| Különleges számla (Özel fatura) | Rendszerkóddal végzett bőröndös kereskedelem |
Hogyan kell e-Arşiv számlát kiállítani?
A lépések ugyanazok; a különbség két mezőben van. Ki kell választani a kézbesítés módját (a vevő elektronikusan vagy papíron kapja-e). Interneten keresztüli értékesítésnél a webcímet, a fizetési módot és a szállítási adatokat is meg kell adni.
Ha az áru a számla előtt elindul, a szállításhoz külön szállítólevél is kell: hogyan kell e-İrsaliye-t (elektronikus szállítólevelet) kiállítani.
A GİB portálján vagy integrátoron keresztül?
A GİB portálja ingyenes, és elegendő azoknak a vállalkozásoknak, amelyek kevés számlát állítanak ki; a számlák egyenként, kézzel, böngészőből készülnek. A speciális integrátor (özel entegratör) ezzel szemben az Ön ERP- vagy könyvelőprogramjához kapcsolódik; tömeges kiállítást, archívumot, riportokat és támogatást nyújt. A számlák számának növekedésével a portálon töltött idő meghaladja az integrátor díját. Az összes engedélyezett cég listája: a GİB speciális integrátorainak listája.
Az ELPO 2015 óta szerepel a GİB speciális integrátorainak listáján. A képernyő kipróbálásához: e-Számla program