Ako vystaviť e-faktúru v Turecku: postup a e-Arşiv
V Turecku sa e-Fatura vystavuje v piatich krokoch: overiť odberateľa, zvoliť scenár a typ, zadať riadky, skontrolovať náhľad, odoslať. Inak: e-Arşiv.
Vystavenie e-faktúry (tureckej elektronickej faktúry, e-Fatura) nie je na rozdiel od papierovej faktúry tlač, ale odoslanie: doklad sa vytvorí v štandardnom formáte GİB (tureckej daňovej správy), UBL-TR, podpíše sa a doručí do e-Fatura schránky príjemcu. Nižšie uvedené kroky sú rovnaké, nech používate akýkoľvek program; názvy ponúk sú prevzaté z obrazovky ELPO e-Belge.
Najprv: e-Fatura, alebo e-Arşiv?
Rozhoduje odberateľ. Ak je odberateľ registrovaným používateľom e-Fatura v GİB, vystavuje sa e-faktúra; ak nie (koncový spotrebiteľ alebo firma, ktorá neprešla na e-Fatura), vystavuje sa faktúra e-Arşiv (elektronický archív). Či je odberateľ registrovaný, sa overuje podľa daňového čísla v zozname registrovaných používateľov GİB.
Ako vystaviť e-faktúru: päť krokov
- Otvorte nový doklad. Nový doklad / Vytvoriť doklad > E-Fatura.
- Zvoľte scenár a typ faktúry. Scenár určuje druh faktúry (tabuľka nižšie). Typ faktúry udáva daňový režim predaja: predaj, vrátenie, zrážková daň (tevkifat), oslobodenie, osobitný základ, registrované na vývoz, daň z ubytovania. Pri voľbe vrátenia je číslo vrátenej faktúry povinné.
- Zadajte odberateľa. Pri písaní daňového čísla sa ponúkajú registrovaní odberatelia; po výbere sa vyplní adresa a daňový úrad.
- Zadajte riadky a menu. Tovar/služba, množstvo, jednotková cena, sadzba KDV (tureckej DPH). Ak je doklad v inej mene ako TL, otvorí sa pole pre kurz. Pri zrážkovej dani alebo oslobodení sa kód vyberá pre každý riadok zo zoznamu GİB.
- Zobrazte náhľad a odošlite. V kroku Náhľad prejde doklad tromi samostatnými kontrolami: obchodné pravidlá, XML schéma GİB (XSD) a pravidlá schematron. Kým neprejdú všetky tri, odoslanie sa neuskutoční; pri chybe obrazovka ukáže, v ktorom poli je. Potom Uložiť a odoslať.
Po odoslaní sa sleduje výsledok spracovania dokladu u integrátora. Ak je doklad odmietnutý, dôvod sa zobrazí na obrazovke; nezostane žiadny doklad, ktorý je „odoslaný“ a potichu sa stratí. Rozpracovaný doklad sa uloží cez Uložiť ako koncept a otvorí sa z Konceptov tam, kde ste skončili.
Aký scenár zvoliť?
| Scenár | Kedy |
|---|---|
| Základný (Temel) | Štandardný predaj; odberateľ nedáva odpoveď prijatia/odmietnutia |
| Obchodný (Ticari) | Predaje, pri ktorých musí mať odberateľ možnosť faktúru prijať alebo odmietnuť |
| Vývoz (İhracat) | Odberateľom je Ministerstvo colníctva a obchodu; dodacie podmienky, colné vyhlásenie, údaje o pôvode na riadku |
| Verejný sektor (Kamu) | Odberateľom je verejná inštitúcia; IBAN je povinný |
| HKS | Predaj s označením Hal Kayıt Sistemi (systém registrácie veľkoobchodných tržníc) a faktúra komisionára |
| Investičné stimuly (Yatırım Teşvik) | Predaj s certifikátom investičného stimulu; číslo/dátum certifikátu a identifikácia stroja na riadku |
| Lieky (İlaç) | Predaj hlásený do Systému sledovania liekov |
| Energia (Enerji) | Predaj na nabíjacej stanici; EČV, obdobie nabíjania a sériové číslo zásuvky |
| Osobitná faktúra (Özel fatura) | Kufríkový obchod s kódom režimu |
Ako vystaviť faktúru e-Arşiv?
Kroky sú rovnaké; rozdiel je v dvoch poliach. Volí sa spôsob doručenia (či odberateľ dostane faktúru elektronicky, alebo ako papierový výtlačok). Pri predajoch cez internet sa navyše zadáva webová adresa, spôsob platby a údaje o doprave.
Ak tovar odchádza pred faktúrou, na prepravu je potrebný aj dodací list: ako vystaviť e-İrsaliye (elektronický dodací list).
Cez portál GİB, alebo cez integrátora?
Portál GİB je bezplatný a stačí firmám, ktoré vystavujú málo faktúr; faktúry sa vystavujú jedna po druhej, ručne, v prehliadači. Špeciálny integrátor (özel entegratör) sa naopak napojí na váš ERP alebo účtovný program; zabezpečuje hromadné vystavovanie, archív, reporting a podporu. S rastúcim počtom faktúr prevýši čas strávený na portáli poplatok integrátorovi. Úplný zoznam oprávnených firiem: zoznam špeciálnych integrátorov GİB.
ELPO je v zozname špeciálnych integrátorov GİB od roku 2015. Vyskúšajte si obrazovku sami: Program pre e-faktúru