Sådan udsteder du e-faktura i Tyrkiet: trin og e-Arşiv
I Tyrkiet udstedes e-Fatura i fem trin: tjek køberen, vælg scenarie og type, indtast linjer, gennemse forhåndsvisningen, send. Ellers: e-Arşiv.
At udstede en e-faktura (Tyrkiets elektroniske faktura, e-Fatura) er, i modsætning til en papirfaktura, ikke en udskrivningsopgave, men en afsendelsesopgave: dokumentet oprettes i GİB's (den tyrkiske skatteforvaltnings) standardformat, UBL-TR, signeres og leveres til modtagerens e-Fatura-postkasse. Trinene nedenfor er de samme, uanset hvilket program du bruger; menunavnene stammer fra ELPO e-Belge-skærmen.
Først: e-Fatura eller e-Arşiv?
Beslutningen afhænger af køberen. Hvis køberen er en registreret e-Fatura-bruger hos GİB, udstedes en e-faktura; hvis ikke (slutforbruger eller virksomhed, der ikke er gået over til e-Fatura), udstedes en e-Arşiv-faktura (elektronisk arkiv). Om køberen er registreret, slås op med skattenummeret i GİB's liste over registrerede brugere.
Sådan udsteder du en e-faktura: fem trin
- Åbn et nyt dokument. Nyt dokument / Opret dokument > E-Fatura.
- Vælg scenarie og fakturatype. Scenariet bestemmer fakturaens art (tabellen nedenfor). Fakturatypen angiver salgets skattestatus: salg, returnering, kildeskattetilbageholdelse (tevkifat), fritagelse, særligt grundlag, registreret til eksport, overnatningsafgift. Vælges returnering, er nummeret på den returnerede faktura obligatorisk.
- Indtast køberen. Mens du skriver skattenummeret, kommer der forslag fra registrerede købere; når du vælger én, udfyldes adresse og skattekontor.
- Indtast linjer og valuta. Vare/ydelse, antal, enhedspris, KDV-sats (tyrkisk moms). Er dokumentet i en anden valuta end TL, åbnes et felt til valutakurs. Ved kildeskattetilbageholdelse eller fritagelse vælges koden pr. linje fra GİB's liste.
- Se forhåndsvisning, og send. I trinnet Forhåndsvisning gennemgår dokumentet tre separate kontroller: forretningsregler, GİB's XML-skema (XSD) og schematron-regler. Der sendes ikke, før alle tre er bestået; er der en fejl, viser skærmen, i hvilket felt den er. Derefter Gem og send.
Efter afsendelsen følges dokumentets behandlingsresultat hos integratoren. Hvis dokumentet afvises, vises årsagen på skærmen; der står intet dokument tilbage, som er ”sendt”, men i stilhed er forsvundet. Et ufærdigt dokument gemmes med Gem som kladde og åbnes fra Kladder, hvor du slap.
Hvilket scenarie skal jeg vælge?
| Scenarie | Hvornår |
|---|---|
| Grundlæggende (Temel) | Standardsalg; køberen giver ikke svar om accept/afvisning |
| Kommerciel (Ticari) | Salg, hvor køberen skal kunne acceptere eller afvise fakturaen |
| Eksport (İhracat) | Køberen er told- og handelsministeriet; leveringsbetingelser, toldangivelse, oprindelsesoplysninger på linjen |
| Offentlig (Kamu) | Køberen er en offentlig institution; IBAN er obligatorisk |
| HKS | Salg med mærkning fra Hal Kayıt Sistemi (registreringssystemet for engrosmarkeder) og kommissionærfaktura |
| Investeringsstøtte (Yatırım Teşvik) | Salg med investeringsstøttebevis; bevisets nr./dato og maskin-ID på linjen |
| Lægemidler (İlaç) | Salg indberettet til lægemiddelsporingssystemet |
| Energi (Enerji) | Salg på ladestation; nummerplade, opladningsperiode og stikkets serienummer |
| Særlig faktura (Özel fatura) | Kufferthandel med regimekode |
Hvordan udstedes en e-Arşiv-faktura?
Trinene er de samme; forskellen ligger i to felter. Leveringstypen vælges (om køberen får den elektronisk eller som papirudskrift). Ved salg via internettet indtastes desuden webadresse, betalingsmåde og fragtoplysninger.
Hvis varerne sendes af sted før fakturaen, kræves der desuden en følgeseddel til forsendelsen: sådan udsteder du en e-İrsaliye (elektronisk følgeseddel).
Via GİB's portal eller via en integrator?
GİB's portal er gratis og tilstrækkelig for virksomheder, der udsteder få fakturaer; fakturaerne udstedes én ad gangen, manuelt, i browseren. En privat integrator (özel entegratör) kobles derimod til dit ERP- eller bogføringsprogram; den giver masseudstedelse, arkiv, rapportering og support. Når antallet af fakturaer vokser, overstiger tiden i portalen integratorens gebyr. For alle autoriserede virksomheder: GİB's liste over private integratorer.
ELPO har stået på GİB's liste over private integratorer siden 2015. Prøv selv skærmen: e-fakturaprogram