Kako izdati e-račun v Turčiji: koraki in razlika z e-Arşiv

Izdaja turškega e-računa (e-Fatura) za razliko od papirnega računa ni tiskanje, temveč pošiljanje: dokument se pripravi v standardni obliki turške davčne uprave GİB (UBL-TR – turški standard za XML-račune), podpiše in posreduje v prejemnikov poštni predal za e-račune. Spodnji koraki, ki temeljijo na turških pravilih, so enaki ne glede na program, ki ga uporabljate; imena menijev so vzeta z zaslona ELPO e-Belge.

Najprej: izdati e-Fatura ali e-Arşiv?

Odločitev je odvisna od prejemnika. Če je prejemnik pri GİB registriran uporabnik e-računov, se izda e-Fatura; če ni (končni potrošnik ali podjetje, ki ni prešlo na e-račun), se izda račun e-Arşiv (e-arhivski račun). Ali je prejemnik registriran, se preveri na GİB-ovem seznamu registriranih uporabnikov po davčni številki.

Kako izdati e-račun: pet korakov

1. Odprite nov dokument. Nov dokument / Ustvari dokument > E-Fatura.
2. Izberite scenarij in vrsto računa. Scenarij določa vrsto računa (glejte tabelo spodaj). Vrsta računa pove davčni status prodaje: prodaja, vračilo, tevkifat (delni odtegljaj DDV), oprostitev, posebna davčna osnova, registrirano za izvoz, davek na nastanitev. Če izberete vračilo, je številka vrnjenega računa obvezna.
3. Vnesite prejemnika. Med vpisovanjem davčne številke se ponudijo registrirani prejemniki; ko enega izberete, se izpolnita naslov in davčni urad.
4. Vnesite postavke in valuto. Blago/storitev, količina, cena na enoto, stopnja KDV (turški DDV). Če je dokument v valuti, ki ni TL, se odpre polje za tečaj. Pri tevkifatu ali oprostitvi se koda izbere s seznama GİB za vsako postavko posebej.
5. Preglejte predogled in pošljite. V koraku predogleda gre dokument skozi tri ločena preverjanja: poslovna pravila, GİB-ovo shemo XML (XSD) in pravila schematron. Dokler vsa tri ne uspejo, se pošiljanje ne izvede; če je napaka, je na zaslonu navedeno, v katerem polju je. Nato Shrani in pošlji.

Po pošiljanju se spremlja rezultat obdelave dokumenta pri integratorju. Če je dokument zavrnjen, je razlog viden na zaslonu; ne ostane noben dokument, ki bi bil označen kot »poslano« in bi tiho izginil. Nedokončan dokument se shrani z ukazom Shrani kot osnutek in se odpre v Osnutkih tam, kjer ste končali.

Kateri scenarij naj izberem?

Scenarij	Kdaj
Osnovni	Običajna prodaja; prejemnik ne poda odgovora o sprejemu ali zavrnitvi
Komercialni	Prodaje, pri katerih mora prejemnik račun lahko sprejeti ali zavrniti
Izvoz	Prejemnik je turško ministrstvo za carine in trgovino; dobavni pogoj, carinska deklaracija in podatki o poreklu v postavki
Javni sektor	Prejemnik je javna ustanova; IBAN je obvezen
HKS	Prodaja z vpisom v sistem registracije tržnic (Hal Kayıt Sistemi) in račun komisionarja
Spodbuda za naložbe	Prodaja s potrdilom o spodbudi za naložbe; številka/datum potrdila in identifikacija stroja v postavki
Zdravila	Prodaja, prijavljena v sistem za sledenje zdravil
Energija	Prodaja na polnilnici; registrska tablica, obdobje polnjenja in serijska številka priključka
Posebni račun	Kovčkarska trgovina z režimsko kodo

Kako izdati račun e-Arşiv?

Koraki so enaki; razlika je v dveh poljih. Izbere se način dostave (ali bo prejemnik račun prejel elektronsko ali kot papirni izpis). Pri prodaji prek interneta se dodatno vnesejo spletni naslov, način plačila in podatki o pošiljki.

Če blago odpotuje pred računom, je za prevoz dodatno potrebna dobavnica: kako izdati e-İrsaliye (e-dobavnico).

Prek portala GİB ali prek integratorja?

Portal GİB je brezplačen in zadošča podjetju, ki izda malo računov; računi se izdajajo v brskalniku ročno, enega za drugim. Posebni integrator pa se poveže z vašim programom ERP ali za računovodstvo; zagotavlja množično izdajo, arhiv, poročanje in podporo. Ko število računov raste, čas, porabljen na portalu, preseže ceno integratorja. Vsa pooblaščena podjetja: seznam posebnih integratorjev GİB.

ELPO je na seznamu posebnih integratorjev GİB od leta 2015. Če želite zaslon preizkusiti sami: program za e-račune