Kaip išrašyti e. sąskaitą Turkijoje: žingsniai ir e-Arşiv
Turkijos e. sąskaita išrašoma penkiais žingsniais: gavėjas, scenarijus ir tipas, eilutės, peržiūra, siuntimas. Kitiems gavėjams – e-Arşiv sąskaita.
Turkijos e. sąskaitos (e-Fatura) išrašymas, kitaip nei popierinės sąskaitos, yra ne spausdinimo, o siuntimo darbas: dokumentas sudaromas Turkijos mokesčių administracijos GİB standartiniu formatu (UBL-TR – Turkijos XML sąskaitų standartas), pasirašomas ir perduodamas į gavėjo e. sąskaitų pašto dėžutę. Toliau aprašyti žingsniai, pagrįsti Turkijos taisyklėmis, yra tokie patys, kad ir kokią programą naudotumėte; meniu pavadinimai pateikti iš ELPO e-Belge ekrano.
Pirmiausia: išrašyti e-Fatura ar e-Arşiv?
Sprendimas priklauso nuo gavėjo. Jei gavėjas yra GİB registruotas e. sąskaitų naudotojas, išrašoma e-Fatura; jei ne (galutinis vartotojas arba įmonė, neperėjusi prie e. sąskaitų), išrašoma e-Arşiv sąskaita (elektroninio archyvo sąskaita). Ar gavėjas registruotas, tikrinama GİB registruotų naudotojų sąraše pagal mokesčių mokėtojo numerį.
Kaip išrašyti e. sąskaitą: penki žingsniai
- Atidarykite naują dokumentą. Naujas dokumentas / Sukurti dokumentą > E-Fatura.
- Pasirinkite scenarijų ir sąskaitos tipą. Scenarijus nustato sąskaitos rūšį (žr. lentelę toliau). Sąskaitos tipas nurodo pardavimo mokestinę padėtį: pardavimas, grąžinimas, tevkifat (dalinis PVM išskaičiavimas), lengvata, speciali apmokestinamoji vertė, registruotas eksportui, apgyvendinimo mokestis. Pasirinkus grąžinimą, grąžinamos sąskaitos numeris privalomas.
- Įveskite gavėją. Rašant mokesčių mokėtojo numerį, siūlomi registruoti gavėjai; pasirinkus vieną, užpildomas adresas ir mokesčių inspekcija.
- Įveskite eilutes ir valiutą. Prekė/paslauga, kiekis, vieneto kaina, KDV (Turkijos PVM) tarifas. Jei dokumentas ne TL valiuta, atsiveria valiutos kurso laukas. Esant tevkifat arba lengvatai, kodas pasirenkamas iš GİB sąrašo kiekvienai eilutei atskirai.
- Peržiūrėkite ir išsiųskite. Peržiūros žingsnyje dokumentas pereina tris atskiras patikras: verslo taisykles, GİB XML schemą (XSD) ir schematron taisykles. Kol visos trys neišlaikytos, siuntimas neatliekamas; jei yra klaida, ekrane nurodoma, kuriame lauke. Tada – Išsaugoti ir siųsti.
Po siuntimo stebimas dokumento apdorojimo rezultatas pas integratorių. Jei dokumentas atmetamas, priežastis matoma ekrane; nelieka dokumento, kuris pažymėtas „išsiųsta“ ir tyliai dingsta. Nebaigtas dokumentas išsaugomas funkcija Išsaugoti kaip juodraštį ir atidaromas iš Juodraščių ten, kur buvo sustota.
Kurį scenarijų pasirinkti?
| Scenarijus | Kada |
|---|---|
| Pagrindinis | Įprastas pardavimas; gavėjas neatsako priėmimu ar atmetimu |
| Komercinis | Pardavimai, kai gavėjas turi galėti sąskaitą priimti arba atmesti |
| Eksportas | Gavėjas – Turkijos muitinės ir prekybos ministerija; pristatymo sąlyga, muitinės deklaracija, kilmės duomenys eilutėje |
| Viešasis sektorius | Gavėjas – viešoji įstaiga; IBAN privalomas |
| HKS | Pardavimas su Turgaviečių registravimo sistemos (Hal Kayıt Sistemi) įrašu ir komisionieriaus sąskaita |
| Investicijų skatinimas | Pardavimas su investicijų skatinimo pažymėjimu; pažymėjimo numeris/data ir mašinos identifikatorius eilutėje |
| Vaistai | Pardavimas, apie kurį pranešta Vaistų sekimo sistemai |
| Energija | Įkrovimo stotelės pardavimas; valstybinis numeris, įkrovimo laikotarpis ir lizdo serijos numeris |
| Speciali sąskaita | Lagaminų prekyba su režimo kodu |
Kaip išrašyti e-Arşiv sąskaitą?
Žingsniai tie patys; skirtumas – dviejuose laukuose. Pasirenkamas pateikimo būdas (ar gavėjui sąskaita teikiama elektroniniu būdu, ar popieriniu spaudiniu). Internetu atliekamiems pardavimams papildomai įvedamas interneto adresas, mokėjimo būdas ir siuntos informacija.
Jei prekės išvežamos prieš sąskaitą, vežimui papildomai reikia važtaraščio: kaip išrašyti e-İrsaliye (e. važtaraštį).
Per GİB portalą ar per integratorių?
GİB portalas nemokamas ir pakankamas įmonei, kuri išrašo nedaug sąskaitų; sąskaitos išrašomos naršyklėje po vieną rankiniu būdu. Specialusis integratorius jungiamas prie jūsų ERP ar apskaitos programos; jis suteikia masinį išrašymą, archyvą, ataskaitas ir pagalbą. Didėjant sąskaitų skaičiui, portale sugaištamas laikas viršija integratoriaus kainą. Visos įgaliotos įmonės: GİB specialiųjų integratorių sąrašas.
ELPO GİB specialiųjų integratorių sąraše yra nuo 2015 m. Norėdami patys išbandyti ekraną: e. sąskaitų programa