Kako izdati e-fakturu u Turskoj: koraci, primer i e-Arşiv

Izdavanje e-fakture (turska elektronska faktura, e-Fatura), za razliku od papirne fakture, nije posao štampanja već posao slanja: dokument se kreira u standardnom formatu GİB-a (turske Uprave prihoda), UBL-TR, potpisuje i dostavlja u e-Fatura poštansko sanduče primaoca. Koraci u nastavku su isti bez obzira na to koji program koristite; nazivi menija preuzeti su sa ekrana ELPO e-Belge.

Prvo: e-faktura ili e-arhiva?

Odluka zavisi od kupca. Ako je kupac registrovani korisnik e-fakture kod GİB-a, izdaje se e-Faktura; ako nije (krajnji potrošač ili firma koja nije prešla na e-fakturu), izdaje se e-Arhiva faktura (e-Arşiv). Da li je kupac registrovan, proverava se po poreskom broju na GİB-ovoj listi registrovanih korisnika.

Kako izdati e-fakturu: pet koraka

1. Otvorite novi dokument. Novi dokument / Kreiraj dokument > E-Faktura.
2. Izaberite scenario i tip fakture. Scenario određuje vrstu fakture (tabela ispod). Tip fakture govori o poreskom statusu prodaje: prodaja, povraćaj, porez po odbitku (tevkifat), oslobođenje, posebna osnovica, registrovano za izvoz, porez na smeštaj. Ako se izabere povraćaj, broj vraćene fakture je obavezan.
3. Unesite kupca. Dok upisujete poreski broj, stižu predlozi iz registrovanih kupaca; kada izaberete jednog, popunjavaju se adresa i poreska uprava.
4. Unesite stavke i valutu. Roba/usluga, količina, jedinična cena, stopa KDV-a (turski PDV). Ako je dokument u valuti koja nije TL, otvara se polje za kurs. Kod poreza po odbitku ili oslobođenja kod se bira po stavci sa GİB-ove liste.
5. Pregledajte i pošaljite. U koraku Pregled dokument prolazi tri odvojene provere: poslovna pravila, GİB-ovu XML šemu (XSD) i schematron pravila. Dok sve tri ne prođu, slanje nije moguće; ako postoji greška, na ekranu piše u kom je polju. Zatim Sačuvaj i pošalji.

Nakon slanja prati se rezultat obrade dokumenta kod integratora. Ako je dokument odbijen, razlog se vidi na ekranu; ne ostaje dokument koji je „poslat” pa tiho nestane. Nedovršen dokument čuva se opcijom Sačuvaj kao nacrt i otvara iz Nacrta tamo gde ste stali.

Koji scenario izabrati?

Scenario	Kada
Osnovni (Temel)	Standardna prodaja; kupac ne daje odgovor o prihvatanju/odbijanju
Komercijalni (Ticari)	Prodaje u kojima kupac mora moći da prihvati ili odbije fakturu
Izvoz (İhracat)	Kupac je Ministarstvo carina i trgovine; uslovi isporuke, carinska deklaracija, podaci o poreklu u stavci
Javni sektor (Kamu)	Kupac je javna institucija; IBAN je obavezan
HKS	Prodaja sa oznakom Hal Kayıt Sistemi (sistem registracije veletržnica) i faktura komisionara
Podsticaj za ulaganja (Yatırım Teşvik)	Prodaja uz sertifikat o podsticaju za ulaganja; broj/datum sertifikata i identifikacija mašine u stavci
Lekovi (İlaç)	Prodaja prijavljena Sistemu praćenja lekova
Energija (Enerji)	Prodaja na stanici za punjenje; registarska oznaka, period punjenja i serijski broj utičnice
Posebna faktura (Özel fatura)	Kuferaška trgovina sa kodom režima

Kako izdati e-Arhiva fakturu?

Koraci su isti; razlika je u dva polja. Bira se vrsta dostave (da li se kupcu daje elektronski ili kao papirni ispis). Kod prodaje preko interneta dodatno se unose veb adresa, način plaćanja i podaci o dostavi.

Ako roba krene pre fakture, za otpremu je potrebna i otpremnica: kako izdati e-İrsaliye (elektronsku otpremnicu).

Preko GİB portala ili preko integratora?

GİB-ov portal je besplatan i dovoljan za firme koje izdaju malo faktura; fakture se izdaju jedna po jedna, ručno, iz pregledača. Specijalni integrator (özel entegratör) se, s druge strane, povezuje sa vašim ERP-om ili programom za knjigovodstvo; omogućava masovno izdavanje, arhivu, izveštavanje i podršku. Kako broj faktura raste, vreme provedeno na portalu premašuje cenu integratora. Za sve ovlašćene firme: lista specijalnih integratora GİB-a.

ELPO je na GİB-ovoj listi specijalnih integratora od 2015. Da sami isprobate ekran: Program za e-fakturu